Trendyol ödeme vadesi ve nakit akışı yönetimi

Kâr ile nakit neden aynı şey değil?

Kâr bir hesap sonucudur; nakit ise banka hesabındaki paradır. Trendyol'da bu ikisi arasında haftalarca fark olur. Ürünü tedarikçiden alırken parayı hemen ödersin, müşteriye satarsın, ama satış bedeli sana ancak teslimat ve vade sonrasında ulaşır. Aradaki süre boyunca stoğu kendi paranla finanse edersin.

Bu, büyüyen mağazalar için sinsi bir tuzaktır. Satış arttıkça daha çok stok alırsın, daha çok para bağlanır ve kârlılığın artmasına rağmen nakit açığın büyür. Birçok satıcı bu noktada büyümeyi durdurmak zorunda kalır.

Nakit planında nereye bakmalı?

İki ayrı sayıyı ayrı ayrı takip etmelisin:

• Ödenmiş hakediş: hesabına fiilen geçmiş tutarlar. Geçmişe dönük kesindir.
• Bekleyen hakediş: satışı olmuş ama vadesi henüz dolmamış tutarlar. Tahminidir; iade ve kesintilere göre değişebilir.

Bekleyen hakedişi kesin para gibi planlamak yaygın bir hatadır. İade oranın %8 ise, bekleyen tutarın yaklaşık o kadarı hiç gelmeyecektir. Planı iade oranıyla düzeltilmiş tutar üzerinden yapmak daha güvenlidir.

Vade süresini kısaltmak

Vade süresi mağaza performansına ve seçtiğin ödeme seçeneklerine göre değişebilir. Erken ödeme seçenekleri parayı öne çeker ama bir maliyeti vardır. Bu maliyeti kabul etmeden önce basit bir karşılaştırma yap: erken ödemenin maliyeti, o parayla alacağın stoğun getireceği kârdan düşükse mantıklıdır, değilse değildir.

Stok devir hızı ile ilişkisi

Nakit sıkışmasının çözümü çoğu zaman vade tarafında değil, stok tarafındadır. Yavaş dönen stok, parayı raflarda tutar. Ayda bir kez dönen 100 bin liralık stok ile üç ayda bir dönen 100 bin liralık stok, aynı sermayeyle çok farklı kâr üretir. Nakit dar geldiğinde ilk bakılacak yer, en yavaş dönen ürünlerdir.

Pratik kontrol listesi

1. Önümüzdeki 30 günde vadesi dolacak hakedişi çıkar, iade oranıyla düzelt.
2. Aynı dönemdeki stok alımı, sabit gider ve vergi ödemelerini yaz.
3. Aradaki fark negatifse, önce yavaş dönen stoğu eritmeyi düşün.
4. Erken ödemeyi ancak maliyeti, o parayla elde edeceğin kârın altındaysa kullan.
5. Kampanya dönemlerinde stok alımının nakit etkisini önceden planla; kampanyanın parası kampanyadan sonra gelir.